国产精品一区二区高清在线|爱情岛亚洲av永久入口首页|伊人99综合精品视频|99久久无码中文字幕无码

抽絲剝繭見端倪 露頭就打顯神威 ——銅仁稅務(wù)稽查成功查處重大騙稅案

來源：國(guó)家稅務(wù)總局貴州省稅務(wù)局   2020年07月01日

 

近日，銅仁稅務(wù)稽查成功查處了ZY公司以支付手續(xù)費(fèi)虛開增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、空轉(zhuǎn)庫存材料與產(chǎn)成品、虛構(gòu)出口業(yè)務(wù)、偽造海運(yùn)提單等方式騙取出口退稅案件，涉案稅額達(dá)1326.58萬元，成為銅仁稅收史上騙稅金額最大、社會(huì)關(guān)注最高、挽回?fù)p失最多、影響程度最深的稅收違法案件。

 

2019年X月，國(guó)家稅務(wù)總局、貴州省稅務(wù)局相繼下達(dá)了對(duì)銅仁ZY公司涉稅風(fēng)險(xiǎn)排查任務(wù)。經(jīng)過初步分析發(fā)現(xiàn)，該公司存在賬實(shí)不符、產(chǎn)品出口量短期突增、資金往來異常等疑點(diǎn)。作為當(dāng)?shù)貫閿?shù)不多的外貿(mào)企業(yè)，為服務(wù)好稅收營(yíng)商環(huán)境，還原ZY公司經(jīng)營(yíng)真相，銅仁市稅務(wù)局黨委高度重視，立即召開專題會(huì)議，集中開展稅情研判的同時(shí)，抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干成立專案組對(duì)該公司開展立案檢查。

 

經(jīng)查，該公司存在以支付手續(xù)費(fèi)方式從上游15戶企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票、通過資金回籠及簽訂虛假合同方式虛增出口業(yè)務(wù)、套用海運(yùn)提單虛假報(bào)關(guān)騙取出口退稅439.24萬元及少繳增值稅、企業(yè)所得稅、印花稅227.34萬元等稅收違法事實(shí)。同時(shí)，該公司還存在未依法履行代扣代繳個(gè)人所得稅等其它稅收違法行為。

 

在大量的事實(shí)和證據(jù)面前，銅仁ZY公司相關(guān)責(zé)任人員最終承認(rèn)了相關(guān)稅收違法事實(shí)，并主動(dòng)接受了稅務(wù)機(jī)關(guān)作出的追繳439.24萬元出口騙稅、227.34萬元少繳稅款及罰款439.24萬元的處理處罰決定。目前，該案已追繳入庫稅款、滯納金及罰款1105.82萬元，正處于移送司法追究刑事責(zé)任過程中。

 

【稅官說案】  羅大騫（國(guó)家稅務(wù)總局銅仁市稅務(wù)局黨委書記、局長(zhǎng)）

 

通過空轉(zhuǎn)原材料虛增進(jìn)項(xiàng)、空轉(zhuǎn)產(chǎn)成品突增外銷收入、再偽造運(yùn)輸單據(jù)進(jìn)行套單出口，從而達(dá)到出口騙稅目的，這是我市近年來不法企業(yè)貫用的出口騙稅伎倆。近年來，我市稅務(wù)稽查部門認(rèn)真貫徹公安、稅務(wù)、人行、海關(guān)等四部委關(guān)于打虛打騙的決策部署，積極服務(wù)地方營(yíng)商環(huán)境，充分運(yùn)用稅警聯(lián)絡(luò)機(jī)制，成功地打掉了“武陵稅案”、“8.13稅案”、“ZY稅案”等一批重大虛開增值稅發(fā)票和騙取出口退稅案件，歸案人員多、挽損金額大、社會(huì)評(píng)價(jià)好；既打擊了涉稅違法，維護(hù)了稅法權(quán)威，又錘煉了稽查隊(duì)伍，彰顯了銅仁稅務(wù)人“為國(guó)聚財(cái)、為民收稅”的責(zé)任擔(dān)當(dāng)。

 

本案中，檢查人員從涉稅預(yù)警信息入手，注重第三方數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)分析，在海量數(shù)據(jù)中抽絲剝繭，最終挖掘出涉案企業(yè)的違法線索。該案的成功查辦，為今后我市打擊出口騙稅行為提供了有力借鑒。依法治稅永遠(yuǎn)在路上，稅務(wù)稽查干部將秉承“忠誠(chéng)擔(dān)當(dāng)、崇法守紀(jì)、興稅強(qiáng)國(guó)”的中國(guó)稅務(wù)精神，堅(jiān)持“打、防、懲、治”有效結(jié)合，為加快稅收治理進(jìn)程作出新的、更大的貢獻(xiàn)。