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海南自由貿(mào)易港免稅購物失信懲戒若干規(guī)定
海南省人民代表大會常務(wù)委員會第97號公告
《海南自由貿(mào)易港免稅購物失信懲戒若干規(guī)定》已由海南省第六屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十一次會議于2021年12月1日通過，現(xiàn)予公布，自2022年1月1日起施行。
海南省人民代表大會常務(wù)委員會
2021年12月1日
海南自由貿(mào)易港免稅購物失信懲戒若干規(guī)定
（2021年12月1日海南省第六屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十一次會議通過）
第一條 為了預(yù)防和懲戒海南自由貿(mào)易港免稅購物嚴(yán)重失信行為，根據(jù)《中華人民共和國海南自由貿(mào)易港法》《海南自由貿(mào)易港社會信用條例》等法律、法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合海南自由貿(mào)易港實(shí)際，制定本規(guī)定。
第二條 反走私綜合治理工作牽頭部門負(fù)責(zé)免稅購物嚴(yán)重失信主體的認(rèn)定工作。
海關(guān)、海警依法履行失信懲戒相關(guān)職責(zé)。
公安、發(fā)展改革、市場監(jiān)督管理、交通運(yùn)輸、商務(wù)、郵政管理、人民銀行、人民法院等有關(guān)部門和單位，應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)做好免稅購物信用監(jiān)管和失信懲戒相關(guān)工作。
第三條 自然人、法人和非法人組織違反海南離島旅客免稅購物、海南島內(nèi)居民消費(fèi)的“零關(guān)稅”進(jìn)境商品等有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，有下列情形之一的，列入免稅購物嚴(yán)重失信主體名單：
(一)構(gòu)成犯罪，被處以刑罰或者免予刑事處罰的;
(二)被處以行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重或者被處以兩次及以上行政處罰的;
(三)其他違反免稅購物監(jiān)管規(guī)定，依照法律、法規(guī)以及國家相關(guān)政策規(guī)定應(yīng)當(dāng)列入免稅購物嚴(yán)重失信主體名單的。
第四條 因違反免稅購物監(jiān)管規(guī)定被處以行政處罰或者刑罰以及免予刑事處罰的，海關(guān)、海警、市場監(jiān)督管理、交通運(yùn)輸和人民法院等部門和單位，應(yīng)當(dāng)在行政處罰決定書或者司法裁判文書生效之日起十五日內(nèi)將相關(guān)信息推送至縣級以上人民政府反走私綜合治理工作牽頭部門。
第五條 海南自由貿(mào)易港免稅購物嚴(yán)重失信主體名單，由縣級以上人民政府反走私綜合治理工作牽頭部門按照國家和本規(guī)定確定的標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定，并將經(jīng)認(rèn)定的免稅購物嚴(yán)重失信主體名單告知同級人民政府發(fā)展改革、市場監(jiān)督管理等相關(guān)管理部門，失信自然人所在單位以及有關(guān)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)。
縣級以上人民政府發(fā)展改革、市場監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)在信用中國(海南)、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)(海南)等網(wǎng)站上公示嚴(yán)重失信主體名單，公示期三年。
第六條 對列入免稅購物嚴(yán)重失信主體名單的法人和非法人組織，有關(guān)機(jī)關(guān)和單位應(yīng)當(dāng)在公示期內(nèi)對其實(shí)施以下懲戒措施：
(一)約談其主要負(fù)責(zé)人;
(二)列為重點(diǎn)監(jiān)管對象，加大日常監(jiān)管和查驗(yàn)力度，提高隨機(jī)抽查的比例和頻次;
(三)限制參與政府投資或者政府與社會資本合作的建設(shè)項(xiàng)目，或者予以提高保證金比例;
(四)在行政管理和公共服務(wù)中，不適用告知承諾制等便利措施、不享受守信激勵措施;
(五)限制享受政府優(yōu)惠政策支持、限制申請財(cái)政性資金項(xiàng)目;
(六)在公共資源交易中予以信用減分、降低信用等次;
(七)限制參與表彰獎勵，取消參加評先評優(yōu)資格，撤銷相關(guān)榮譽(yù);
(八)依照國家納稅信用管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行稅收管控;
(九)法律、法規(guī)規(guī)定的其他措施。
第七條 對列入免稅購物嚴(yán)重失信主體名單的自然人，有關(guān)機(jī)關(guān)和單位應(yīng)當(dāng)在公示期內(nèi)對其實(shí)施以下懲戒措施：
(一)不得享受免稅購物政策;
(二)在日常監(jiān)管中列為重點(diǎn)監(jiān)管對象，在其離開海南自由貿(mào)易港時(shí)作為重點(diǎn)查驗(yàn)對象;
(三)不得從事免稅商品經(jīng)營相關(guān)工作;
(四)取消其評優(yōu)、評獎、獲得榮譽(yù)稱號、推薦保送升學(xué)等資格，并按照所在單位有關(guān)規(guī)定予以處理;
(五)在行政管理和公共服務(wù)中，不適用告知承諾制等便利措施、不享受守信激勵措施;
(六)法律、法規(guī)規(guī)定的其他措施。
第八條 征信機(jī)構(gòu)可以依法采集免稅購物嚴(yán)重失信行為信息，并向金融機(jī)構(gòu)提供查詢。
商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司等金融機(jī)構(gòu)可以按照風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則，對免稅購物嚴(yán)重失信主體提高貸款利率、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率和交易傭金，或者依法限制向其提供貸款、保險(xiǎn)、保薦、承銷等服務(wù)。
第九條 免稅購物失信信息歸集、共享、公開、異議處理和信用修復(fù)等工作，按照《海南自由貿(mào)易港社會信用條例》有關(guān)規(guī)定辦理。
第十條 本規(guī)定自2022年1月1日起施行。
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構(gòu)建免稅購物失信懲戒機(jī)制
保障自貿(mào)港免稅購物政策行穩(wěn)致遠(yuǎn)
——《海南自由貿(mào)易港免稅購物失信懲戒若干規(guī)定》解讀
省打私辦
為貫徹落實(shí)《中華人民共和國海南自由貿(mào)易港法》關(guān)于“加強(qiáng)社會信用體系建設(shè)和應(yīng)用，構(gòu)建守信激勵和失信懲戒機(jī)制”的有關(guān)要求，引導(dǎo)誠信守法消費(fèi)，保障海南自貿(mào)港政策有序運(yùn)行，2021年12月1日海南省六屆人大常委會第三十一次會議審議通過《海南自由貿(mào)易港免稅購物失信懲戒若干規(guī)定》（以下簡稱《若干規(guī)定》)，共十條，自2022年1月1日起施行。
一、制定《若干規(guī)定》的背景和意義
《若干規(guī)定》是在《海南自由貿(mào)易港社會信用條例》構(gòu)建的海南自貿(mào)港基本信用制度頂層設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上，為預(yù)防和懲戒海南自由貿(mào)易港免稅購物嚴(yán)重失信行為而制定出臺的一部“小切口”地方性立法，是海南自貿(mào)港“1+N”社會信用體系的組成部分，具有非常重要現(xiàn)實(shí)意義。通過制定實(shí)施《若干規(guī)定》，海南自貿(mào)港在走私風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)域堅(jiān)決落實(shí)中共中央《法治社會建設(shè)實(shí)施綱要（2020-2025）》、《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步完善失信約束制度構(gòu)建誠信建設(shè)長效機(jī)制的指導(dǎo)意見》和《中華人民共和國海南自由貿(mào)易港法》，在建立社會信用體系方面堅(jiān)持立法先行、依法依規(guī)的原則，嚴(yán)格落實(shí)了全面依法治國的基本方略。制定實(shí)施《若干規(guī)定》，在對利用海南自貿(mào)港免稅購物政策非法牟利的行為依法作出刑事或行政處罰的基礎(chǔ)上，依法認(rèn)定嚴(yán)重失信主體并實(shí)施聯(lián)合懲戒。對監(jiān)管對象進(jìn)行分級分類監(jiān)管，切實(shí)增加其違法成本，實(shí)現(xiàn)“一處失信、處處受限”，是防控打擊違法違規(guī)行為的重要手段，也是走私風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要制度創(chuàng)新。制定實(shí)施《若干規(guī)定》，是構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的監(jiān)管制度的重要措施，將進(jìn)一步增強(qiáng)全社會法制意識和守法自覺，營造“守信激勵、失信懲戒”的價(jià)值導(dǎo)向，有助于打造法治化、國際化、便利化營商環(huán)境。
二、《若干規(guī)定》的主要內(nèi)容和亮點(diǎn)
（一）明確了免稅購物嚴(yán)重失信主體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。《若干規(guī)定》嚴(yán)格堅(jiān)持過懲相當(dāng)?shù)脑瓌t，規(guī)定了列入免稅購物嚴(yán)重失信主體名單的三種情形：一是構(gòu)成犯罪，被處以刑罰或者免予刑事處罰的，二是被處以行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重的或者被處以兩次及以上行政處罰的，三是其他違反免稅購物監(jiān)管規(guī)定，依照法律、法規(guī)以及國家相關(guān)政策規(guī)定應(yīng)當(dāng)列入免稅購物嚴(yán)重失信主體名單的。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)文件精神，認(rèn)定失信行為，應(yīng)當(dāng)以生效的司法裁判文書和仲裁文書，行政處罰、行政裁決等行政行為決定文書等具有法律效力的文書為依據(jù)。從《若干規(guī)定》第三條規(guī)定的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)來看，懲戒的對象是主觀上有明顯故意、客觀上有嚴(yán)重違法違規(guī)情節(jié)的極少數(shù)嚴(yán)重失信的信用主體，通過對這一少數(shù)群體實(shí)施聯(lián)合懲戒，達(dá)到警示震懾的效果，引導(dǎo)經(jīng)營主體和消費(fèi)者自覺遵守免稅購物的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
（二）明確了免稅購物嚴(yán)重失信主體的懲戒措施。一是對列入嚴(yán)重失信主體名單的法人、非法人組織和自然人，分別設(shè)置了懲戒措施，主要包括依法依規(guī)納入重點(diǎn)監(jiān)管范圍、依法依規(guī)限制享受優(yōu)惠政策和便利措施、依法依規(guī)實(shí)施從業(yè)限制、依法依規(guī)限制參加評先評優(yōu)、依法依規(guī)限制申請財(cái)政性資金項(xiàng)目等。二是規(guī)定商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司和證券公司等金融機(jī)構(gòu)可以按照風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原則，對免稅購物嚴(yán)重失信主體提高貸款利率、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率和交易傭金，或者限制向其提供貸款、保薦、承銷、保險(xiǎn)等服務(wù)。
（三）建立了免稅購物嚴(yán)重失信主體的認(rèn)定和懲戒的工作機(jī)制。由反走私綜合治理工作牽頭部門負(fù)責(zé)免稅購物嚴(yán)重失信主體的認(rèn)定工作。因違反免稅購物監(jiān)管規(guī)定被處行政處罰或者刑罰的，相關(guān)法律文書應(yīng)由作出行政處罰或者刑罰的單位在15日內(nèi)推送至縣級以上人民政府反走私綜合治理工作牽頭部門。經(jīng)縣級以上人民政府反走私綜合治理工作牽頭部門認(rèn)定后形成的嚴(yán)重失信主體名單，應(yīng)當(dāng)在信用中國（海南）、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（海南）等網(wǎng)站上公示，公示期三年。
（四）明確了免稅購物嚴(yán)重失信主體的救濟(jì)途徑。規(guī)定了免稅購物失信行為歸集、共享、公開、信用修復(fù)和異議處理等工作，按照《海南自由貿(mào)易港社會信用條例》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。在異議處理和信用修復(fù)方面充分保護(hù)了信用主體的權(quán)益，處理程序與《海南自由貿(mào)易港社會信用條例》銜接一致：一是在異議處理方面，信用主體可以向縣級以上人民政府社會信用主管部門、社會信用信息提供單位提出書面異議申請，相關(guān)部門按規(guī)定時(shí)限辦結(jié)并反饋申請人。情況復(fù)雜的，異議處理機(jī)構(gòu)可申請延期，經(jīng)該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可延長核查期限，但整個(gè)異議處理期限累計(jì)不得超過15個(gè)工作日。二是在信用修復(fù)方面，失信主體糾正失信行為、消除不良影響，符合修復(fù)規(guī)定的，可向縣級以上人民政府社會信用主管部門或者作出失信行為認(rèn)定的單位申請信用修復(fù)。修復(fù)完成后應(yīng)當(dāng)移出嚴(yán)重失信主體名單，終止實(shí)施信用懲戒。
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