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涉案金額7億元 蘭州警方破獲虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案

發(fā)布時(shí)間：2022-02-16 來(lái)源：中國(guó)甘肅網(wǎng)

中國(guó)甘肅網(wǎng)2月14日訊（本網(wǎng)記者 程?。┙眨?jīng)過(guò)一年多的縝密偵查，蘭州警方聯(lián)合稅務(wù)部門(mén)成功破獲一起特大虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案件，抓獲犯罪嫌疑人5名，涉及福建、江西、甘肅、貴州等23個(gè)省市，涉案增值稅專(zhuān)用發(fā)票達(dá)5000余份，價(jià)稅合計(jì)7億元，國(guó)家稅款流失共計(jì)3000余萬(wàn)元。目前，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)補(bǔ)繳稅款，已挽回稅款損失1500余萬(wàn)元，其余稅款仍在補(bǔ)繳中。

據(jù)了解，2021年3月，國(guó)家稅務(wù)總局向甘肅省稅務(wù)局下發(fā)線(xiàn)索，蘭州市轄區(qū)甘肅科智華工貿(mào)有限公司、甘肅隴原星火建筑勞務(wù)有限公司等5戶(hù)企業(yè)，增值稅專(zhuān)用發(fā)票票面貨物購(gòu)進(jìn)與銷(xiāo)售品名不匹配，存在虛假購(gòu)進(jìn)和虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的嫌疑。

接到線(xiàn)索后，甘肅省稅務(wù)局稽查局立即與甘肅省公安廳經(jīng)偵總隊(duì)對(duì)接協(xié)商，并召集蘭州市稅務(wù)局稽查局、蘭州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)成立專(zhuān)案組，啟動(dòng)稅警協(xié)作工作機(jī)制，對(duì)甘肅科智華工貿(mào)有限公司等企業(yè)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案立案?jìng)刹椤?/span>

“經(jīng)我們專(zhuān)案組初查，蘭州市轄區(qū)內(nèi)仍有7戶(hù)企業(yè)，與案源5戶(hù)企業(yè)相互關(guān)聯(lián)，涉嫌以化工原料變票虛開(kāi)，涉案金額巨大。”蘭州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)三大隊(duì)民警秦雨說(shuō)。

在一系列調(diào)查走訪(fǎng)后，辦案民警得知，這些公司的實(shí)際控制人名叫黃某軍，從2019年1月至案發(fā)，犯罪嫌疑人黃某軍伙同甄某兵、沈某等人在甘肅省蘭州市陸續(xù)成立甘肅科智華工貿(mào)有限公司、甘肅威威商貿(mào)有限責(zé)任公司等12戶(hù)具有一般納稅人資格的空殼企業(yè)。

蘭州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)三大隊(duì)民警張雪峰介紹，犯罪嫌疑人黃某軍以虛構(gòu)交易和空轉(zhuǎn)資金的方式，以低點(diǎn)位支付票款取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票作為進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行抵扣；再通過(guò)眾多作案企業(yè)之間交叉開(kāi)票來(lái)回倒票，高點(diǎn)位向外虛開(kāi)出售發(fā)票，從中非法獲利。

經(jīng)進(jìn)一步偵查，專(zhuān)案組發(fā)現(xiàn)，2018年11月至發(fā)案以來(lái)，犯罪嫌疑人黃某軍以堂親表親姻親等關(guān)系結(jié)伙，在甘肅、福建、江西、貴州等23個(gè)省市，雇傭當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)公司人員，借用他人名義，注冊(cè)成立200多家空殼企業(yè)實(shí)施虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票犯罪。

隨后，專(zhuān)案組通過(guò)分析研判，梳理虛開(kāi)發(fā)票上下游犯罪鏈，先后奔赴山東、福建、江西、貴州等地調(diào)查取證，將黃某軍、甄某兵、沈某等5名犯罪嫌疑人抓獲歸案。

經(jīng)蘭州市稅務(wù)局稽查，涉案12戶(hù)企業(yè)自認(rèn)定為一般納稅人以來(lái)，共計(jì)虛取增值稅專(zhuān)用發(fā)票1475份，金額2.86億元，稅額3800余萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)3.25億元；虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票3847份，金額3.29億元，稅額3900余萬(wàn)元，價(jià)稅合計(jì)3.69億元，涉及上下游企業(yè)290戶(hù)，遍及全國(guó)23個(gè)省市、自治區(qū)、直轄市。

蘭州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)三大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)胡偉介紹，虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票或者虛開(kāi)用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票，是指為他人虛開(kāi)、為自己虛開(kāi)、讓他人為自己虛開(kāi)、介紹他人虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票或者用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票的行為。虛開(kāi)發(fā)票行為的社會(huì)危害大，會(huì)造成國(guó)家稅款損失，并且嚴(yán)重?fù)p害稅收征管秩序和經(jīng)濟(jì)秩序，破壞公平健康的營(yíng)商環(huán)境。

目前案件正在進(jìn)一步偵辦中。